Acciones a realizar en GEXTOR por cambio de situación en Reino Unido
Tras la salida del Reino Unido y la prórroga concedida hasta el 31/12/20 este queda fuera de la Unión Europea por lo que hay que tenerlo en cuenta a efectos contables y fiscales. Al dejar de ser un paÍs intracomunitario, las facturas de compras y de ventas deben tener ya una consideración de exportaciones e importaciones, por lo que se hace necesario realizar una serie de cambios en GEXTOR.
1.- Administrador
Desde el administrador debemos acceder a la tabla de países (Ficheros – Países) , localizar Reino Unido y quitar la S en la columna de Pais Intracomunitario.
2.- Gestión Comercial
En las fichas de clientes y proveedores que sean de Reino Unido, en la pestaña de «Comerciales», debe cambiar la clase de impuesto.
En el caso de que su empresa esté obligada al SII , debe cambiar las claves de régimen (ubicadas en el botón SII de la misma pestaña).
3.- Contabilidad
En el Maestro de Cuentas debe cambiar el código de impuesto de las cuentas contables de clientes y proveedores de Reino Unido (desde la pestaña «Datos Comerciales»).
Importante:
Dado que las facturas de Reino Unido no aparecerán en los impuestos (349, SII,…) de ningún año cuando quite la marca de País Comunitario en la tabla de países, tendrá que volverla a poner cada vez que quiera obtener los modelos de impuestos correspondientes a 2020. Tenga especial cuidado estos meses, dado que convivirán las facturas y registros contables de 2020 y 2021, y verifique cuando obtenga los impuestos, o revise la información del SII, que las facturas de Reino Unido de dichos años están incluidas en su clase de impuesto y apartado correspondiente.
NOTA: La aplicación de la salida de Reino Unido de la Unión Europea, se está aplicando con carácter provisional desde el 01/01/2021. No obstante, la votación del Parlamento Europeo para ratificar el acuerdo de salida, prevista entre el 18 y el 21 de enero, podría generar nuevos cambios si el voto es negativo. Pero, si todo transcurre como está previsto, se ratificará que Reino Unido deja de ser país no comunitario a efectos contables y/o fiscales desde el 1 de enero de este año.
Fuente: Extra Software
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